子ども1人に年60万円の非課税枠。うちが使わない理由を1つだけ書きます

おはようございます！レバナス父さん（@levanasu_papa）です。

2027年1月から、こどもNISAという制度が始まります。👶 0歳から17歳までの子ども名義で、年60万円まで非課税で投資できる仕組みです。

うちには子どもが2人います。単純に計算すると、我が家には来年から年120万円ぶんの非課税枠が増えることになります。

で、先に書いておきます。うちは使いません。

制度が悪いという話ではないです。難しそうだから逃げる、でもありません。理由はもっと単純で、1つしかありませんでした。🚪

忙しい方は、この直後の結論と図を1枚だけ拾えばOKです。👌 時間があれば、コーヒー片手に最後までどうぞ。☕

結論：親の枠が、3.3%しか埋まっていないからです🚪

理由をそのまま書くと、こうなります。👇

4行ありますが、①から④まで一本道です。親の枠すら埋められない家に、子の枠は関係がない。それだけでした。

枠のほうが、僕の年収より大きいです。この1枚で話は終わっています。

制度の細かい欠点を並べれば、それはそれでキリがありません。ただ、うちの場合はその手前で終わっています。枠の中身を検討する以前に、入れる金がない。😅

こどもNISAは、こういう制度です👶

先に制度のほうを片づけておきます。2026年度の税制改正法が成立して、2027年1月1日からの開始が決まっています。📅

正式名称は「未成年者特定累積投資勘定」といいます。長いので、世の中ではこどもNISAと呼ばれています。

項目	こどもNISA
対象年齢	0〜17歳（その年の1月1日時点で判定）
年間投資枠	60万円
非課税保有限度額	600万円
買えるもの	つみたて投資枠の対象商品のみ
買い方	積立のみ
18歳になったら	自動的に大人のつみたて投資枠へ移行
引き出し	制限あり（後述）
開始	2027年1月1日

ポイントは買えるものが限られているところです。🎯

大人のNISAには「つみたて投資枠」と「成長投資枠」の2つがあります。こどもNISAで使えるのは、つみたて投資枠のほうだけです。

個別株は買えません。買い方も積立だけです。子ども名義なので、そこは筋が通っていると思います。

引き出しにも制限があります。中学入学の年より前は、災害で家に被害が出た場合など、かなり限られた場面でしか出せません。それ以降は、本人の教育費や生活費に使う場合に出せるようになります。

ここまでが制度の話です。ちゃんと考えられた制度だと思います。👏 少なくとも、僕が使わない理由は制度の中身にはありません。

使わない理由は、たった1つでした🔑

ここからが本題です。

最初に書いた4行を、順番にほどいていきます。といっても、途中で終わります。最後まで行く前に、答えが出てしまうからです。

① そもそもレバナスは、NISAで買えません

僕が毎月買っているのはレバナスです。NASDAQ100の1日の値動きを2倍にして追いかける投資信託で、我が家の投資の中心にあります。

上がるときも下がるときも2倍なので、当然リスクは大きいです。⚡ つみたてNISAの王道とは真逆の商品だという自覚はあります。それでも4年続けていて、理由を書いた回もあります。

そしてレバレッジ型の投資信託は、新NISAの対象外です。つみたて投資枠でも成長投資枠でも買えません。🚫

これは以前NISAで買える攻めのファンドを4本比べた回でも書きました。結論としては、比べたけど動きませんでした。

② 買えるものに合わせて、買いたいものを変える気がない

ここが分かれ目だと思っています。

非課税は強いです。それは分かっています。ただ非課税なのは「利益が出たとき」の話です。💡 信じきれていないものを非課税で持っても、そもそも利益が出ません。

枠があるから何か買う、というのは順番が逆です。買いたいものが先にあって、それが枠に入るかどうかは後。僕の場合、入らないほうが先に決まっています。

③ 仮に買うとしても、親の口座が先です

仮に僕の考えが変わって、つみたて投資枠の商品を買うようになったとします。

それでも子どもの口座より、自分の口座が先です。🥇 同じ非課税で、引き出しに制限もなく、枠も大きいからです。

子の枠を先に使う理由が見当たりません。ここで話が④に進みます。

3つ書きましたが、②も③も①の言い換えです。メインがNISAで買えない、という一点から全部出ています。だから理由は1つだと言っています。

数字を当てると、話が終わります📊

ここで自分の家計に数字を当ててみます。ここから先は、制度の話ではなく我が家の話です。

親のNISAは、360万円のうち12万円しか使っていません

大人のNISAの年間投資枠は、つみたて投資枠120万円と成長投資枠240万円で、合わせて年360万円です。

我が家が毎月投資に回しているのは5万円。中身はレバナスに3万円、レバFANGに1万円、FANG+に1万円です。

このうちNISA枠で買っているのは、FANG+の月1万円だけ。年に12万円です。

360万円に対して12万円なので、3.3%です。📉 NISA口座を持ってはいますが、使っているとはとても言えません。

ちなみに非課税保有限度額のほうは1,800万円あります。年12万円のペースだと、埋まるまで150年かかります。

仮に月5万円を全部NISAに突っ込んだとしても30年です。僕は今46歳なので、76歳でようやく枠が埋まる計算になります。😇

制度が用意した枠は、僕の年収より大きい

ここに、こどもNISAを足してみます。

親の年間枠360万円に、子ども2人ぶんの120万円を足すと年480万円。これが2027年に我が家の前に置かれる非課税枠の合計です。

僕の本業の年収は、額面で430〜440万円です。冒頭の図1が、その比較でした。

給料を1円も使わずに全額投資しても、枠は埋まりません。🫠 埋まらないどころか、40万円くらい足りません。額面でこれなので、手取りで考えればもっと届きません。

そして実際に投資に回せているのは年60万円。枠の8分の1です。

この状態で「子ども2人ぶんの枠が増えました」と言われても、正直なところ何も変わりません。増えたのは枠であって、金ではないからです。💸

前の「子ども版NISA」は、使っていました🕰️

ここまで読んで「制度を知らないから避けてるだけでは」と思われそうなので、先に書いておきます。

僕は、前の子ども版NISAは使っています。

2016年から2023年までジュニアNISAという制度がありました。年80万円まで、子ども名義で非課税投資ができる仕組みです。

うちは子ども2人ぶんのジュニアNISAで、レバナスを買いました。この話はレバナスを買い続ける理由を書いた回で触れています。今も持ったままです。

なぜ使えたのか。答えははっきりしていて、当時はレバナスが買えたからです。🎯

	ジュニアNISA（〜2023年）	こどもNISA（2027年〜）
年間投資枠	80万円	60万円
非課税保有限度額	400万円	600万円
買えるもの	上場株式・投資信託など幅広く	つみたて投資枠の商品のみ
買い方	自由	積立のみ
レバナス	買えた	買えない

枠の大きさで言えば、こどもNISAのほうが上です。400万円が600万円になっていますし、非課税で持てる期間も無期限になりました。制度としては、明らかに良くなっています。👍

それでも、僕にとっては別物でした。買えるものが違うと、同じ「子ども版NISA」でも別の制度になるということです。

前は使って、今度は使わない。僕の中では矛盾していません。判断基準はどちらも「レバナスが買えるか」だけだったので。

じゃあ、誰が使うと効くのか🎯

うちが使わないだけで、効く家はあると思っています。ここは正直に書いておきます。

③は地味に効きます。対象になるかどうかはその年の1月1日時点の年齢で決まって、18歳になる年の1月1日に大人の口座へ移ります。

なお、移った600万円が大人の1,800万円の枠を食うのかどうかは、現時点の資料では読み取れませんでした。🔍 ここは制度設計が進んでから確認します。

つまり年60万円で600万円を埋めるには、10年ぶんの猶予が要るということです。9歳なら9年で540万円、10歳なら8年で480万円までしか入りません。

もっとも、これは「枠を埋めきれるか」の話です。埋まらないから損、ではありません。枠は目的じゃないので。

うちが、代わりにやること🧭

では教育費をどうするのか、という話になります。

子ども名義ではなく、自分の課税口座から出します

うちの方針は前から変わっていません。子ども名義の非課税口座ではなく、自分の課税口座から出します。💰

必要になったときに、必要な額だけ取り崩す。一括で用意しておくことはしません。口座の中身を全部出した回にも書きましたが、うちの資産はレバナスにかなり寄っています。

いつ要るのかも、はっきりしています。👇

	いまの年齢	大学入学の目安	あと何年
上の子	8歳	2036年ごろ	約10年後
下の子	4歳	2040年ごろ	約14年後

山は2つ、10年先と14年先。同じ口座から、4年ずらして2回出すという形になります。今は、そのための残高を増やしている途中です。

税金は当然かかります。非課税で持てるならそのほうが得なのも分かっています。🤔

それでも自分の判断でいつでも動かせる金であることのほうを、うちは優先しています。🔓

「要るときに出せない」が、うちには合いませんでした

こどもNISAは、中学入学の年より前は基本的に引き出せません。教育費のための制度なのに、小学校のあいだはほぼ出せないという作りです。うちは2人とも、まだそこに届きません。

これは制度の欠点というより、長期投資を守るための仕組みだと思います。途中で引き出せてしまうと、積み立てる意味が薄れますから。

ただ、うちの使い方とは合いませんでした。

あと1つ、正直に書いておくことがあります。

「NISA対象の商品をあえて買う理由がない」と書きましたが、そのFANG+を僕は月1万円、今も買い続けています。😅

考えが固まる前から積立にしていたもので、今は惰性です。4本比べた回でも「NISAをやめてレバナス1本でもいいかな」と書きました。判断は済んでいて、踏ん切りがついていないだけです。

そういう人間なので、新しい枠が増えたところで、やることは増えません。

2問で、たぶん決まります🔀

ここまで僕の家の話ばかりでした。読む側からすると、自分はどっちなんだという話だと思います。

順番はこうです。👇

僕は問1で止まりました。仮にここを通ったとしても、次の問2でまた止まります。親の枠が3.3%なので。

ただ、大事なのはどこで止まったかだと思っています。📌

うちは「金がない」より手前の、「買いたいものが枠の外にある」で終わっていました。だから理由は1つなんです。

まとめ：枠が増えても、金は増えない📝

最後にまとめておきます。👇

こういう制度ができると、「使わないと損」という空気が必ず出ます。来年の1月はたぶんそうなります。📢

ただ、枠が増えることと、金が増えることは別です。非課税枠は器であって、中身は自分で用意しないといけません。器だけ大きくなっても、入れる水がなければ何も変わらないです。

我が家は今、年60万円ぶんの水しか持っていません。器は480万円ぶん置かれます。まずやることは、水を増やすほうです。🪣

それが増えて、親の枠が埋まって、それでもまだ余ったら。そのときは子どもの枠を使うと思います。順番の問題であって、制度を否定しているわけではありません。

——今回のアイキャッチ、子どもたちがお知らせを持ってきて、僕が貯金箱を振っている絵にしました。🐷 振ったほうが軽かった、という話です。

この記事の数字の出どころ📚

本文の数字は、以下から取っています。同じ数字は誰でも確認できます。